从我国目前的情况来看，大量的长期研究表明，资金紧缺、融资难的问题严重制约着中小企的发展，具体表现在：

    （一）中小企业在金融机构的贷款所占比例低、增速慢

    近年来，我国中小企业发展迅速，市场分额不断扩大。但由于长期以来“抓大放小”的改革战略和政策取向，对中小企业的发展采取“放任自流”政策，支持力度不够，使之遇到了诸多制约因素，融资问题便是其中之一。据调查，中小企业贷款占商业银行全部贷款的比例低，中小企业贷款的增长率低于各类贷款的平均增长率。

    （二）国有商业银行机构收缩，县城中小企业“贷款难”的问题突出

    近年来，国有独资商业银行实施“集约经营”的战略，大量撤并县级以下分支机构，即使保留下来的县级支行，其经营重点也多转向收息、放贷和组织存款。国有独资商业银行县城营业网点收缩后，没有相应的中小金融资机构跟进，农村信用社一时难以填补国有商业银行退出后空白，导致金融机构对县城经济的信贷支持弱化。

    （三）从商业银行贷款营销额的主导思想、经营战略和贷款管理上来看，明显地反映出中小企业贷款难的问题

    1、在贷款投放战略上，实施所谓信贷“集约化”经营，贷款管理权限过分上收，导致中小企业贷款萎缩。近年来，银行业的竞争日趋激烈，各家商业银行为了抢占高端市场，普遍上收信贷管理权限，实施集约化经营，将资金集中调配使用。从积极意义上说，这有利于宏观调配，重点运用信贷资金，提高竞争力，防范金融风险。但与中小企业贷款具有金额小、频率高、时间急、周转快的特点不相适应。另一方面，商业银行的信贷集权倾向，使其经营定位发生了偏差。信贷资金“垒大户”，忽视甚至放弃其他业务领域，造成对中小企业的信贷萎缩。

    2、过分强调贷款“零风险”，造成对中小企业的信贷投放出口的严重阻滞。近几年来，商业银行风险意识的增强，这是我国银行经营的一大进步。但按照“零风险”追究贷款责任，实行贷款第一责任人制度，甚至对贷款员实施信贷责任终身追究制，就走上了极端，难免使信贷人员产生“宁可少投放，也不担风险”的思想。特别是由于对非国有经济认识上仍存在误区，一旦形成损失，信贷员承受的压力比国有企业同样情况要大得多，这就压抑了对非公有制企业，特别是小企业信贷投放的积极性。

    3、对中小企业贷款限制多，“门槛高”。一是客户标准高，如有的商业银行规定，新增贷款的90%要投向优良客户、低风险业务品种。优良客户的基本条件是资产负债率在50%以下，无不良贷款、无欠息、连续   年盈利。多数中小企业无法达到贷款条件，只能“望贷兴叹”。

    4、商业银行对中小企业很少采用信用贷款方式，多采用担保贷款、抵押贷款。目前，银行对贷款的抵押品规定范围窄、品种多，中小企业提供抵押物少，抵押物的贷款折扣率偏高，土地、房地产一般是70%，机械设备为50%，动产为30%-25%，专用设备仅为10%，这些严重影响了中小企业融资。

    二、解决我国中小企业融资难的途径与对策

    拓宽中小企业融资渠道，缓解中小企业融资困难必须采取各种措施，多管齐下，既要有效地解决中小企业自身诸多不足引起的融资矛盾；又要通过政府推动，金融部门的支持，形成互动机制，这样才能从根本上缓解中小企业的融资压力。

    （一）加快中小企业改革、改组、改造的步伐，加强产业政策的引导，提升企业经营管理水平和诚信度

    1、中小企业应加强自身的经营水平，加快产权制度的改革，建立产权明晰的法人治理结构，加快建立现代企业制度，加强对中小企业技术改造和创新的扶持力度。首先要提高企业经营管理者的素质，经营管理者应熟悉金融政策，学习金融知识，运用现代金融知识结合自身条件，争取向合适的银行融资。其次，企业要把握住产品经营寿命周期，在产品市场饱和之前，及时进行技术改造、设备更新，使产品不断更新换代、提高质量、降低成本，在激烈的市场竞争中稳定健康地发展。同时中小企业应大力发展风险投资体系，建立技术创新基金，促进中小企业的技术进步和发展，加快产品的升级换代，提高竞争力。

    2、通过产业政策和引导，对中小企业进行结构调整。在组织结构上，要由小而全、小而散向专业化协作的方向发展，与大的公司和企业集团形成稳定的协作关系，在产品结构上，大力发展科技含量高、技术先进、市场竞争力强的名优产品；在“延伸”产业链与“润滑”产业链等方面做文章、谋发展。引导中小企业融入产业循环，形成大企业带动中小企业，或大中型企业带动小企业的“企业链条”，这样不仅可以优化产业结构与企业组合，还可以在企业间形成顺畅的融资链条，发展商业信用，缓解中小企业“融资难”问题。

    3、中小企业应运用科学方法来提高融资能力。一是企业应实行严格预算控制制度，建立一套资金需要量的预测办法，使预算管理贯穿于融资管理的全过程，充分发挥预算对实现融资目标全过程的控制和协调作用。二是融资活动中成本控制也是非常重要的，要考核成本完成情况，要让成本指标落实到每个部门、每个职工，成为每个职工的奋斗目标，应建立融资管理人员责任制。三是要有有效运用资金的办法，加强内部管理，把有限的资金用活用好、用出效益，这样才有内援资金的支撑，又能充分利用外筹资金，把一切资金充分调动起来。

    4、强化中小企业的信用观念，认真解决企业与银行之间的信息不对称问题，构筑良好的银企关系。

    有些中小企业没有长远的眼光，为了减轻一时的债务负担，不还货款本息，逃债、废债，严重损害了企业的信誉现象，破坏了银企关系。为此，中小企业应树立良好的信用观念，及时、准确地向商业银行提供真实信息，为解决企业与银行间信息不对称问题创造条件。中小企业应加强资本积累，提高自有资金比例，完善财务管理制度，严格财务管理，切实向社会各有关部门提供全面、准确的财务信息，在社会上树立起守信用、重履约的良好形象，以良好的诚信行为博得金融部门的信任。

    （二）完善商业银行信贷管理机制，加大对中小企业的贷款营销力度

    金融机构要提高服务水平，拓展服务领域，加强贷款营销，开发适应中小企业的金融产品。金融机构要加大对中小企业的扶持力度，进一步提高认识，转变观念，转变工作作风，深入企业，认真听取企业的反映和要求，了解和掌握中小企业的需要，及时为中小企业提供市场信息，帮助解决生产中的问题，促进资金运动的良性循环。首先，金融机构要根据中小企业的需求，从产品导向型向客户需求型转变，为之提供信贷、结算、财务、信息咨询、承兑、贴现、贸易融资和投资理财等全方位的服务；其次，金融机构要加强贷款营销，对有市场、有效益，守信用的中小企业放宽贷款条件，扩大授信额度；最后，对符合条件，时效要求高的业务，金融机构可采取特别授信，特事特办方式解决，并可根据情况发放信用贷款。要做到善于“发现潜力客户、扶持朝阳客户、培养诚信客户、造就黄金客户”，要争取“把小户做大，把大户做稳”。

    （三）完善国家宏观经济调控机制，加强外部融资环境建设

    1、发挥政府服务职能，为中小企业扩大融资创造条件。各级地方政府要积极扶持中小企业发展，采取多种措施，努力创造良好的信用环境。要规范中介机构行为，特别是对抵押登记评估工作，应组织联合办公体系，实行“一站式”服务，缩短登记评估时间，并把登记、评估有效期适当延长1-3年。各级政府要简化办事环节，提高服务效率，规范职能部门的收费权限，减少对中小企业的各种税费摊派。

    2、优化社会信用环境，规范信用关系。各级政府应采取多种措施，引导守信行为，及时惩戒失信行为，优化社会信用环境，保障信用关系的规范健康发展。要强化法律制度对信用的强制作用，彻底克服个别地方存在的“有法不依、违法不究、执法不严、执行不力”的问题，加大执法力度，切实保障信用关系人（尤其是债权人）的合法权益。要建立道德约束体系，倡导“诚实守信”的社会美德，提升各微观主体的信用观念。要加快诚信体系建设的步伐，尽快做成、做大社会信用信息平台，为社会信用环境的尽快好转建立约束与激励机制。

    3、发挥中央银行的“窗口指导”作用，疏通货币政策传导机制。人民银行要积极运用再贷款、再贴现等货币政策工具引导资金投向，促进中小金融机构增加贷款投放，满足中小企业的合理需求；要进一步扩大对中小企业贷款利率浮动的空间，体现“高风险、高收入”的原则，充分调动商业银行和企业的积极性；要拓宽中小企业融资的渠道，发展对中小企业票据融资业务，鼓励中小企业减少现款交易，增加票据交易，缓解资金供求压力；要加快金融体制改革步伐，建立全多层次的金融服务体系，适应经济发展的各种金融需要。

    4、建立和完善多层次的信用担保体系，充分优化融资条件。这种信用担保，主要是选择那些只要有额外资金就可获得显著发展的中小企业进行担保融资，不但可以有效解决中小企业间接融资困难，同时金融机构对这种有发展潜力的中小企业进行融资，还可以保证资金的收益性和安全性，分享企业成长所带来的好处，这也是金融机构自身发展的需要。

    5、规范中介机构组织行为，创造良好的外部中介环境。目前我国应当借鉴西方发达国家经验，给专门的中小企业管理服务机构赋予其贷款担保、抵押物评估等金融服务职能。制定统一的抵押品登记，评估操作程序，降低收费标准，解决中小企业资信评估难的问题。

    综上所述，要想解决中小企业融资困难，要从微观和宏观两方面入手。在微观方面，中小企业应加强自身的经营管理水平，强化企业的信用意识，改善自身的资信状况，建立良好的银企管理，为企业融资创造有利条件；在宏观方面，应充分发挥政府和金融机构对中小企业融资支持与宏观调控的作用，从而引导中小企业健康有序地发展。